FONDOVI INFO 0800 600 700
SAKRIJ OGLAS [X]

Otvoreni fondovi > Prinosi, naknade, porezi

Prinosi, naknade, porezi

Na koji način ću znati koliki prinos je ostvaren mojom investicijom odnosno uplatom?

Rast vrijednosti udjela, tj. prinos investicijskog fonda, je osnovno i najvjerodostojnije mjerilo njegove uspješnosti. Investicijski fondovi preferiraju te preporučuju dugoročna ulaganja, ali to ne znači da i ulaganja na kraći rok ne mogu biti vrlo profitabilna. Nakon što dostavite zahtjev i dokumentaciju te izvršite uplatu, društvo za upravljanje fondom će Vam dostaviti (e-mailom ili poštom) izvješće u pismenom obliku o stanju na Vašem računu – dokument o stanju udjela. Prinos je razlika između prodajne (cijena na dan prodaje udjela) i kupovne cijene udjela (cijena po kojoj ste u prošlosti kupili udio).

Primjer:
prodajna cijena – kupovna cijena = prinos
              25 kn - 15 kn = 10 kn

Ostvareni prinos iznosi 10 kn.
Ako u vlasništvu imate 20 udjela, Vaš prinos iznosi: 10 kn x 20 udjela = 200 kn

Svakodnevno možete pratiti promjene cijena udjela na tečajnici fondova, gdje se podaci dnevno ažuriraju. Trenutačnu vrijednost Vaše imovine možete pratiti u kalkulatoru imovine (potrebna registracija - besplatno).

Može li se iz prinosa protekle godine naslutiti kakav će biti prinos tekuće godine?

Prinos u prošlosti nikako ne može biti garancija budućeg prinosa. Nitko ne može garantirati niti pouzdano naslutiti kakva će biti vrijednost udjela u budućnosti te kada će cijena udjela porasti ili pasti.

Ulazna i izlazna naknada (jednokratne naknade):

Ulazna i izlazna naknada je izražena u postotku od iznosa uplate odnosno isplate. Ulazne naknade su u principu najmanje kod kratkoročnih obvezničkih, a najviše kod dioničkih fondova. Ulazna naknada je vezana na iznos uplate, a izlazna naknada na iznos isplate na dan otkupa/prodaje udjela. Pri svakoj uplati/isplati sredstava iz otvorenog investicijskog fonda društvo za upravljanje fondom može obračunati ulaznu/izlaznu naknadu ako je tako definirano u prospektu fonda. Izlazne i ulazne naknade se razlikuju od fonda do fonda.

Način izračuna ulazne naknade

Ulaznu naknadu društva za upravljanje izračunavaju na dva načina, kako je prikazano u primjerima 1 i 2. U svijetu se najčešće primjenjuje obračunavanje ulazne naknade kako je prikazano u Primjeru 1.

Primjer 1:
Ako izvršimo uplatu u fond u iznosu od 10.000 kn s pretpostavkom da ulazna naknada iznosi 3,00%, investicija će iznositi 9.708,74 kn (10.000 kn / 1,03).

U navedenom primjeru cjelokupna uplata se tretira kao:
uplata = investicija + ulazna naknada 103 % = 100 % + 3 %

Primjer 2:

Ako izvršimo uplatu u fond u iznosu od 10.000 kn s pretpostavkom da ulazna naknada iznosi 3,00%, investicija će iznositi 9.700,0000 kn (10.000 kn x 97 %).

U navedenom primjeru cjelokupna uplata se tretira kao:
uplata = investicija + ulazna naknada 100 % = 97 % + 3 %

Godišnja naknada za upravljanje (tekuće naknade):

Godišnja naknada za upravljanje je definirana u prospektu svakog fonda a izražena u postotku. Naknada koju društvo zaračunava fondu obračunava se od ukupne imovine fonda, te na godišnjoj razini iznosi određeni postotak, a obračunava se tijekom godine pri svakom izračunu cijene udjela fonda. Na taj način je kod svakodnevne javne objave cijene udjela fonda naknada za upravljanje već obračunata. To znači da investitor ne plaća tu naknadu posebno, što znači da je direktno ne osjeti. Ako godišnja naknada iznosi 2%, a investitor je izvršio uplatu nekad tijekom godine naknada će biti obračunata samo za dane kada je investitor bio vlasnik udjela u fondu. Naknada je prilikom objave cijene udjela uključena u cijenu udjela.

Primjer:
Godišnja naknada: 2%
Objavljen prinos fonda u godinu dana: 10%

Prinos koji je fond ostvario je 10%+2%=12%, ali društvo za upravljanje fondom tijekom cijele godine oduzima svoju naknadu, tako da prinos koji je ostvario ulagač sa svojom investicijom iznosi 10%. Mogli bi reći da je bruto prinos za fond 12%, a neto prinos za ulagača 10%.

Godišnja naknada depozitnoj banci / depozitaru i naknada regulatoru (tekuće naknade):

Naknada depozitaru i naknada regulatoru obračunavaju se po istom principu kao naknada za upravljanje te na godišnjoj razini iznosi određeni postotak koji je naveden u prospektu svakog fonda. Točan iznos naknade vidljiv je klikom na ime fonda u tečajnici fondova. Naknada je prilikom objave cijene udjela uključena u cijenu udjela.

Porezi:

Što je kapitalni dobitak?

Pri utvrđivanju ukupnog dohotka od kapitala po osnovi kapitalnih dobitaka, poreznu osnovicu čini razlika između zbroja svih kapitalnih dobitaka i zbroja svih kapitalnih gubitaka ostvarenih tijekom kalendarske godine, od svih transakcija financijskim instrumentima.

Fizičke osobe:
Prema važećim poreznim zakonima, za ulagatelja fizičku osobu ne postoji obveza plaćanja poreza na ostvareni kapitalni dobitak u otvorenom investicijskom fondu ukoliko:

  • su udjeli kupljeni prije 01.01.2016. ili
  • su udjeli kupljeni nakon 01.01.2016. i isti nisu prodani u roku od dvije godine od dana kupnje ili
  • je ostvaren godišnji kapitalni dobitak u iznosu do 112 kuna

Sve uplate u fondove do 31.12.2015. ne ulaze u poreznu osnovicu neovisno o trenutku izlaska iz fonda.

Zamjena udjela između fondova kojima upravlja jedno društvo ne tretira se kao prodaja udjela, već kao jedinstveno ulaganje. Drugim riječima, razdoblje od potrebne dvije godine za neoporezivanje teče neprekinuto te se slijedom navedenog ne plaća porez na zamjenu udjela između fondova kojima upravlja isto društvo. Poveznica na zamjenu udjela.

Ulagatelj (porezni obveznik) plaća porez na dohodak, na kapitalni dobitak od ulaganja u otvorene investicijske fondove, po stopi od 12% kao i pripadajući prirez.

Pravne osobe:
Dobit ili gubitak ostvaren ulaganjem u fondove tretira se kao prihod odnosno gubitak od ulaganja i ulazi u račun dobiti i gubitka pravne osobe.

Više o porezu na kapitalni dobitak:
Porez za ulagače koji ostvare dobit ulaganjem u fondove

  • NEWSLETTER
Prijava
O vašim pravima i zaštiti podataka osobito vodimo brigu. Zaštita i obrada osobnih podataka
  • ULAGAČKI CENTAR
  • IZRAČUNI

AKCIJE

Fondovi Trajanje akcije Info
PBZ Euro Short Term Bond POČETNA PONUDA
InterCapital fondovi - trajni nalog AKCIJA do opoziva
OTP fondovi PRODUŽENO AKCIJA do 30.04.
Platinum fondovi - izlazna AKCIJA do 01.05.
PBZ fondovi PRODUŽENO AKCIJA do opoziva
Allianz Short Term Bond - upravljačka AKCIJA do 30.04.
HPB fondovi - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do 30.04.
OTP fondovi - upravljačka AKCIJA do 30.04.
PBZ START - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do 29.04.
PBZ Short term bond - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do 30.04.
ZB fondovi - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do opoziva
Auctor Plus - upravljačka AKCIJA do 30.06.
InterCapital Short Term Bond - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do opoziva
PBZ fondovi - upravljačka PRODUŽENO AKCIJA do opoziva

NAJVEĆI PRINOS FONDOVA (na kraju Q1-2019.)

  • Dionički
  • Mješoviti
  • Obveznički
  • Kratkoročni obv.
Fond Prinos Riz. Info Kupi
KD BRIC +15,69 6 Kupnja udjela u fondu KD BRIC
ZB euroaktiv +14,28 5 Kupnja udjela u fondu ZB euroaktiv trenutno nije moguća
ZB BRIC+ +13,56 6 Kupnja udjela u fondu ZB BRIC+ trenutno nije moguća

FOND HRVATSKIH BRANITELJA

Vrijednost Datum Promjena Graf
459,80 18.04.2019
0,10%

ANKETA

VALUTE (Srednji tečaj HNB-a - 21.04.2019.)

Valuta Vrijednost   Promjena Graf
1 EUR 7,432832 0,00
0,02%
1 USD 6,609900 0,00
0,06%
1 GBP 8,597839 0,00
0,05%
1 CHF 6,521172 -0,01
-0,19%
EUR - 1 mjesec 2019 1tj 1mj 3mj 6mj 1g 2g 5g
KN EURUSDGBPCHF
=
KN EURUSDGBPCHF
Indeks Vrijeme Vrijednost Bod +/- % Graf
CROBEX* 18.04. 16:00  1.818,63
8,39
0,46
CROBEX10* 18.04. 16:00  1.072,21
5,33
0,50
CROBEXprime* 18.04. 16:00  1.016,27
9,44
0,94
CROBEXplus* 18.04. 16:00  945,80
-1,12
-0,12
CROBEXtr* 18.04. 16:00  1.183,10
5,42
0,46
CROBIS* 18.04. 16:31  112,82
0,24
0,21
*Live podaci *Podaci na kraju trgovanja
Osvježi
CROBEX - 1 mjesec 2019 1tj 1mj 3mj 6mj 1g 2g 5g

ZSE - dionice (17:07:48 19.04.2019)

  • Promet
  • Rast
  • Pad
Dionica Zadnja Promjena Promet
RIVP 36,40
1,68%
1.216.165,00
MAIS 320,00
6,67%
243.826,00
ULJN 1,14
20,00%
233.589,97
CKML 5.300,00
6,00%
206.700,00
OPTE 2,98
0,00%
192.974,16
ADPL 181,50
0,28%
169.855,00
DLKV 7,08
1,14%
121.811,66
HT 163,00
0,00%
121.368,00
ATPL 268,00
-0,74%
77.604,00
JDGT 1.000,00
-2,91%
66.870,00
Redovni dionički promet:   2.938.335,79 kn
Redovni obveznički promet:   0 kn
Sveukupni promet:   2.938.335,79 kn
Osvježi