Uprava Erste Groupa donijela je odluku o nekoliko mjera koje utječu na prikazivanje portfelja financijskih garancija (CDS portfelj), njezino poslovanje u Mađarskoj i Rumunjskoj, te o jedinstvenoj primjeni metode efektivne kamatne stope širom grupe.

Kako je priopćeno iz grupacije, Erste je smanjio svoju izloženost prema Grčkoj, Portugalu, Španjolskoj, Irskoj i Italiji s 1,9 milijardi eura na kraju 2010. na 0,6 milijardi eura na kraju rujna 2011. Iz banke navode kako je 95 posto te izloženosti temeljeno na tržišnim vrijednostima (marked to market). U isto vrijeme izloženost prema Grčkoj i Portugalu pala je na oko 10 milijuna eura. Dodatno, Erste Group mijenja prikazivanje portfelja financijskih garancija (CDS portfelja) iz amortizacijskog troška u vrednovanje po tržišnoj vrijednosti, što vodi ka jednokratnom kumulativnom efektu na dionički kapital u iznosu od 280 milijuna eura za godine prije 2011. Utjecaj na račun dobiti i gubitka za prvih devet mjeseci 2011. iznosi oko 180 milijuna eura (nakon oporezivanja).

Erste će otpisati cjelokupan goodwill Erste banke u Mađarskoj u iznosu od 312 milijuna eura prije oporezivanja (312 milijuna eura poslije poreza). Nadalje, priznat će dodatne troškove rezerviranja za rizike u ukupnom iznosu od 450 milijuna eura prije oporezivanja (450 milijuna eura poslije poreza). Razlog tome je vladina intervencija bez presedana u mađarsko bankarsko tržište, povećanje ciljanog omjera pokrivenosti tzv. djelomično nenadnoknadivih plasmana te pogoršanja u kvaliteti imovine, napominju iz grupacije. Otpis goodwilla neće utjecati na regulatorni kapital ili temeljni kapital.

Nadalje, Erste Group će djelomično otpisati goodwill rumunjskog BCR-a za 700 milijuna eura prije oporezivanja (627 milijuna eura nakon poreza) kako bi reflektirao slabiji oporavak ekonomije u odnosu na očekivani. Ova mjera ne utječe na regulatorni kapital ili temeljni kapital, pojašnjava se u priopćenju. S obzirom na uspješan proces stjecanja dionica od SIF manjinskih dioničara - kao što je objavljeno 14. rujna 2011. - preostali iznos goodwilla bit će podržan značajno većim udjelom novčanog tijeka BCR-a.

Anticipirajući implementaciju IFRS-a 9, Erste će uskladiti modele prikazivanja efektivne kamatne stope koji se koriste širom grupe, što dovodi do kumuliranog jednokratnog efekta na dionički kapital u iznosu od 210 milijuna eura, kao rezultat priznavanja prihoda tijekom cijelokupnog trajanja kredita, u odnosu na priznavanja prilikom naplate. Taj iznos bit će nadoknađen kroz račun dobiti i gubitka tijekom cjelokupnog trajanja kredita. Utjecaj na račun dobiti i gubitka u prvih devet mjeseci 2011. je oko 10 milijuna eura (nakon oporezivanja).

Na temelju navedenog, Erste Group procjenjuje neto gubitak u iznosu oko 920 do 970 milijuna eura u prvih devet mjeseci 2011. Isključujući ove izvanredne jednokratne troškove (bez utjecaja bankarskog poreza u Austriji i Mađarskoj), Erste grupa očekuje neto dobit u iznosu od 700 milijuna eura u prvih devet mjeseci 2011. U skladu s nastavkom snažne operativne profitabilnosti očekuje se da će stopa Core Tier 1 kapitala (temeljena na ukupnom riziku) Erste Groupa s kraja 2010., kada je iznosila 9,2 posto, ostati nepromijenjena na kraju 2011., ističu iz grupacije.

Kao odgovor na značajno pogoršana očekivanja za ekonomije eurozone i kao mjera predostrožnosti, Erste Group će odgoditi raniju otplatu tzv. "participirajućeg kapitala" (1,2 milijarde eura) državi minimalno za godinu dana. Uprava Erste Groupa predložit će godišnjoj skupštini dioničara neisplaćivanje dividende za 2011., ali i nastavak servisiranja participirajućeg kapitala.

''Naše nade da ćemo vidjeti rješenje za dužničku krizu u Europi u bližoj budućnosti smanjile su se tijekom proteklih tjedana. Sada pretpostavljamo da će to također, sve više imati učinak na realnu ekonomiju te utjecati i na našu regiju, premda manjom jačinom. Iz tog smo razloga poduzeli radikalne korake u našoj bilanci kako bismo pripremili Erste Group na produženo razdoblje nesigurnosti", izjavio je predsjednik Uprave Erste Groupa Andreas Treichl nakon sastanka uprave.