Offshore kompanije osnovane u Panami, britanskim Djevičanskim otocima i drugdje su uglavnom nedodirljive vlastima i bilo kome drugome. Tako su postale legitimni načini zaštite bogatstva i planiranja plaćanja poreza, ali i mjesta gdje su se skrivala sredstva prikupljena izbjegavanjem plaćanja i prevarama.

Neke od najvećih svjetskih banaka, čiji klijenti traže diskreciju, posluju uz offshore specijaliste koji otvaraju i registriraju kompanije, pronalaze im direktore i dioničare koji na papiru preuzimaju mjesto pravih vlasnika i čine složene, ugovorene strukture, piše Wall Street Journal.

Prema podacima Međunarodnog konzorcija istraživačkog novinarstva (ICIJ), HSBC, UBS i Credit Suisse su među najvećim korisnicima usluga inkorporacije tvrtki koje je pružala Mossack Fonseca, tvrtka iz Paname, čije dokumente istraživački novinari tvrde da su vidjeli. HSBC i njezine podružnice su naručile više od 2.300 tvrtki među 15.600 kompanija koje je Mossack Fonseca pomogla oformiti za bankarske klijente tijekom 40 godina,  kaže ICIJ.

Izvršni direktor HSBC-a Stuart Gulliver je osobno koristio tvrtku u Panami koju je osnovala Mossack Fonseca, kako bi sakrio vlasništvo nad svojim osobnim računom u HSBC u Švicarskoj. Gulliver je britanskim vlastima rekao da je želio sakriti iznose bonusa od svojih kolega te da nije on odabrao tu strukturu.

Glasnogovornica HSBC je rekla da su klijenti s offshore računima detaljno provjereni. Glasnogovornik UBS-a rekao je da banka posluje potpuno u skladu sa zakonima i regulativom i da ju "ne zanimaju sredstva na koja nije plaćen porez ili dolaze od nelegalnih radnji".

Credit Suisse je također priopćila da poštuje sve lokalne zakone i da klijenti moraju dokazati da plaćaju poreze. Izvršni direktor Tidjane Thiam je rekao da banka "snažno inzistira" da njezini klijenti poštuju porezna pravila. "Potičemo korištenje struktura samo kad ono ima legitimnu gospodarsku svrhu," rekao je.

Mossack Fonseca kaže da "ništa u dokumentima koji su iscurili ne ukazuje da su napravili nešto loše ili nezakonito". Na web stranici postavljenoj za medije tvrtka je objavila da je uvijek poštovala međunarodne protokole kako bi "koliko je god moguće osigurala da se kompanije koje inkorporira ne koriste za izbjegavanje plaćanja poreza, pranje novca, financiranje terorizma ili druge nelegalne svrhe".

Pametni offshore specijalisti mogu okupiti mrežu kompanija kako bi ostvarili određene potrebe klijenata, koristeći prednosti svake jurisdikcije. Rusi, na primjer, mogu željeti držati novac u ciparskoj kompaniji zbog povoljnih poreznih pravila. Ali Cipar ima korporativni registar dioničara tako da dioničari ciparske kompanije mogu biti tvrtke registrirane negdje drugdje.